Как работают Руководящие принципы ESG в банковском и страховом секторах Китая

Екатерина Косарева

Китайская комиссия по регулированию банков и страхования (CBIRC) в середине 2022 года выпустила «Руководящие принципы по зеленым финансам в банковской и страховой отраслях». Эти принципы вступили в силу немедленно. Разбираем подробнее, как это работает

В CBIRC поднимают развитие зеленого финансирования до стратегического уровня и впервые требуют от банков и страховых компаний учитывать экологические, социальные и управленческие (ESG) факторы в своих процессах управления и рисками. Эти принципы считаются важной вехой в развитии зеленого финансирования в Китае.

До выхода Руководящих принципов китайские регуляторы уже начали продвигать зеленое финансирование в некоторых секторах. Однако эти меры были узконаправленными или лишь поощряли зеленое финансирование. В отличие от них, Руководящие принципы устанавливают системные и комплексные требования к ESG-управлению в банковских и страховых учреждениях.

Ключевые положения Руководящих принципов

Разберем основополагающие моменты Принципов.

• Корпоративное управление. Совет директоров каждого учреждения отвечает за стратегию зеленого финансирования. Руководство отвечает за установление целей и внутренний контроль. Они должны ежегодно отчитываться перед советом директоров о развитии зеленого финансирования.
• Управление бизнесом. Учреждения должны включать управление ESG-рисками в свои цепочки поставок. Это касается клиентов, кредитования, страхования и управления инвестициями. Учреждения должны также побуждать клиентов усиливать собственное управление ESG-рисками.
• Углеродная нейтральность. Учреждения должны развивать финтех и применять меры по снижению углеродных выбросов для достижения углеродной нейтральности.
• Внутренний контроль. Учреждения должны установить политику оценки зеленого финансирования и систему стимулов.
• Надзор и администрирование. CBIRC будет использовать результаты оценок для регулирования и оценки работы учреждений. Однако пока неясно, как именно будут применяться эти результаты.

Зеленое страхование

После выхода Руководящих принципов CBIRC выпустила «Правила статистики для зеленого страхования» 10 ноября 2022 года. Эти правила впервые определяют «зеленое страхование» как экономическую деятельность в страховании, которая обеспечивает защиту рисков и финансовую поддержку в области охраны окружающей среды и социальной ответственности. Зеленое страхование включает продукты и услуги, связанные с устойчивым развитием.

Правила предоставляют подробные указания по видам страхования, которые могут считаться «зелеными». Страховщики обязаны ежемесячно отчитываться о своей статистике в CBIRC. Пробный режим отчетности начался в декабре 2022 года и будет официально внедрен в июле 2023 года.

Развитие ESG-политик и практик в Китае

С учетом высоких требований к ESG для банков и страховых учреждений, мы ожидаем, что CBIRC дополнит эти требования новыми правилами и рекомендациями. Мы также ожидаем появления новых ESG-правил для финансовых учреждений, находящихся под контролем Комиссии по регулированию ценных бумаг Китая. Мы будем внимательно следить за развитием в этой области и предоставлять обновления.