«Руководящие принципы» стали важной вехой в развитии зеленых финансов в Китае. Что изменилось — читайте в статье.
Комиссия по регулированию банковской и страховой деятельности Китая (CBIRC) в середине 2022 года опубликовала «Руководящие принципы зеленого финансирования в банковской и страховой отраслях» («Руководящие принципы».
Новые принципы выводят развитие зеленого финансирования банковскими и страховыми учреждениями (институты B&I) на стратегический уровень. Впервые требуется, чтобы учреждения B&I включили экологические, социальные и управленческие требования (ESG) в свои процессы управления и режим управления рисками.
Еще до издания «Руководящих принципов» китайские регулирующие органы уже начали предпринимать шаги по продвижению и регулированию «зеленого» финансирования в определенных секторах. Но эта политика и правила либо были сосредоточены только на узком секторе, либо просто поощряли «зеленое» финансирование.
Напротив, Руководящие принципы устанавливают систематические и комплексные требования к управлению ESG в учреждениях B&I. Цели по достижению углеродной нейтральности в работе самих учреждений B&I и их портфеля активов определяются более точно.
Ключевые положения
Корпоративное управление
Совет директоров каждого учреждения B&I отвечает за определение стратегии развития зеленого финансирования. Старший управленческий персонал (SMP) отвечает за определение целей зеленого финансирования, формулирование правил работы и проведение внутреннего надзора, проверок и оценок. SMP обязан ежегодно отчитываться перед своим советом о развитии зеленого финансирования и сообщать, раскрывать соответствующие обстоятельства зеленого финансирования CBIRC или общественности.
Управление бизнесом
Учреждения B&I должны включать управление рисками ESG в свои цепочки поставок, например, привлечение клиентов, андеррайтинг кредитов и страховок, политику утверждения инвестиционных проектов, ценообразование по кредитам и премиям, а также посткредитное и инвестиционное управление. Учреждения B&I также должны по контракту призывать своих клиентов усилить собственное управление рисками ESG.
Углеродная нейтральность
Учреждения B&I должны активно развивать финансовые технологии и принимать другие меры по сокращению выбросов углерода, чтобы в конечном итоге достичь цели углеродной нейтральности в отношении своей повседневной деятельности и управления своим портфелем активов.
Внутренний контроль
Учреждения B&I должны создать политику оценки и стимулирования зеленого финансирования.
Надзор и администрирование
Руководящие принципы предусматривают, что CBIRC и его местные офисы будут использовать результаты своей оценки в качестве важного справочного материала для рейтингов регулирующих органов, утверждения разрешений на ведение бизнеса и оценок эффективности SMP для соответствующего учреждения B&I. Однако в настоящее время нет ясности относительно степени или метода, который CBIRC будет использовать для включения результатов своей оценки в соответствующие нормативные обязательства учреждения B&I.
Зеленое страхование
После выпуска Руководящих принципов CBIRC 10 ноября 2022 года дополнительно опубликовал Правила статистики для бизнеса зеленого страхования (Правила статистики).
В Правилах статистики впервые определяется «зеленое страхование» как экономическая деятельность в страховой отрасли, которая обеспечить защиту от рисков и финансовую поддержку в таких аспектах, как охрана экологических ресурсов и социальное управление, работа «зеленой» промышленности и «зеленое» потребление.
Зеленое страхование включает страховые продукты и услуги, предоставляемые страховщиками, связанные с зеленым, низкоуглеродным и устойчивым развитием. Что касается активов и инвестиций, зеленое страхование включает в себя инвестиции, сделанные из страховых фондов в зеленые отрасли. В настоящее время Правила статистики распространяются только на продукты и услуги зеленого страхования.
Правила статистики содержат подробные указания по видам страхования, которые можно рассматривать как «зеленое страхование», которые в основном относятся к ESG, зеленой промышленности и зеленому образу жизни. Страховщики обязаны предоставлять CBIRC ежемесячные отчеты о своей статистике в соответствии с Правилами статистики. Режим отчетности начался на экспериментальной основе в декабре 2022 года и будет официально введен в действие в июле 2023 года.
Развитие политики и практики ESG в Китае
Поскольку в Руководстве установлены высокие требования ESG для учреждений B&I, ожидается, что CBIRC дополнит эти требования, выпустив дополнительные правила и рекомендации (в дополнение к Статистическим правилам) по ключевым темам в ближайшем будущем.
Политика и практика Китая, связанные с ESG, продолжают развиваться, поэтому новые правила ESG, касающиеся финансовых учреждений, подпадающих под сферу регулирования Комиссии по регулированию ценных бумаг Китая, вероятно, опубликуют в ближайшее время.
