Комиссия по регулированию банковской и страховой деятельности Китая (CBIRC) в середине 2022 года опубликовала «Руководящие принципы зеленого финансирования в банковской и страховой отраслях» («Руководящие принципы»), которые немедленно вступили в силу.
Руководящие принципы выводят развитие зеленого финансирования банковскими и страховыми учреждениями (институты B&I) на стратегический уровень и впервые требуют, чтобы учреждения B&I включали экологические, социальные и управленческие требования (ESG) в свои процессы управления и в целом. режим управления рисками. «Руководящие принципы» считаются важной вехой в развитии «зеленых» финансов в Китае.
Еще до выпуска «Руководящих принципов» китайские регулирующие органы уже начали предпринимать шаги по продвижению и регулированию «зеленого» финансирования в определенных секторах. Однако эта политика и правила либо были сосредоточены только на узком секторе, либо просто поощряли «зеленое» финансирование. Напротив, Руководящие принципы устанавливают систематические и комплексные требования к управлению ESG в учреждениях B&I и четко определяют цели по достижению углеродной нейтральности в работе самих учреждений B&I и их портфеля активов.
Ключевые положения Руководящих принципов
Корпоративное управление: Совет директоров каждого учреждения B&I отвечает за определение стратегии развития зеленого финансирования. Старший управленческий персонал (SMP) отвечает за определение целей зеленого финансирования, формулирование правил работы и проведение внутреннего надзора, проверок и оценок. SMP обязан ежегодно отчитываться о развитии зеленого финансирования перед своим советом и сообщать/раскрывать соответствующие обстоятельства зеленого финансирования CBIRC/общественности согласно соответствующим требованиям.
Управление бизнесом. Учреждения B&I должны включать управление рисками ESG в свои цепочки поставок, например, привлечение клиентов, андеррайтинг кредитов и страховок, политику утверждения инвестиционных проектов, ценообразование по кредитам и премиям, а также посткредитное и инвестиционное управление. Учреждения B&I также должны по контракту призывать своих клиентов усилить собственное управление рисками ESG.
Углеродная нейтральность: учреждения B&I должны активно развивать финансовые технологии и принимать другие меры по сокращению выбросов углерода, чтобы в конечном итоге достичь цели углеродной нейтральности в отношении своей повседневной деятельности и управления своим портфелем активов.
Внутренний контроль: Учреждения B&I должны создать политику оценки и стимулирования зеленого финансирования.
Надзор и администрирование. Руководящие принципы предусматривают, что CBIRC и его местные офисы будут использовать результаты своей оценки в качестве важного справочного материала для рейтингов регулирующих органов, утверждения разрешений на ведение бизнеса и оценок эффективности SMP для соответствующего учреждения B&I. Однако в настоящее время нет ясности относительно степени или метода, который CBIRC будет использовать для включения результатов своей оценки в соответствующие нормативные обязательства учреждения B&I.
Зеленое страхование
После выпуска Руководящих принципов 10 ноября 2022 года CBIRC дополнительно опубликовал Правила статистики для бизнеса зеленого страхования (Правила статистики). В Правилах статистики впервые определяется «зеленое страхование» как экономическая деятельность в страховой отрасли, которая обеспечивать защиту от рисков и финансовую поддержку в таких аспектах, как охрана экологических ресурсов и социальное управление, работа «зеленой» промышленности и «зеленое» потребление. Что касается страховых продуктов и услуг, «зеленое» страхование включает в себя страховые продукты и услуги, предоставляемые страховщиками, связанные с «зеленым», низкоуглеродным и устойчивым развитием. Что касается активов и инвестиций, «зеленое» страхование включает в себя инвестиции, сделанные из страховых фондов в «зеленые» отрасли. В настоящее время Правила статистики распространяются только на продукты и услуги «зеленого» страхования.
Правила статистики содержат подробные указания по видам страхования, которые можно рассматривать как «зеленое страхование», которые в основном относятся к ESG, зеленой промышленности и зеленому образу жизни. Страховщики обязаны предоставлять CBIRC ежемесячные отчеты о своей статистике в соответствии с Правилами статистики. Режим отчетности начался на экспериментальной основе в декабре 2022 года и будет официально введен в действие в июле 2023 года.
Развитие политики и практики, связанных с ESG, в Китае
Поскольку в Руководстве установлены высокие требования ESG для учреждений B&I, мы ожидаем, что CBIRC дополнит эти требования, выпустив дополнительные правила и рекомендации (в дополнение к Статистическим правилам) по ключевым темам в ближайшем будущем.
Поскольку политика и практика Китая в области ESG продолжают развиваться, мы ожидаем, что новые правила ESG, касающиеся финансовых учреждений, подпадающих под сферу регулирования Комиссии по регулированию ценных бумаг Китая, вероятно, будут опубликованы в ближайшее время. Мы будем внимательно следить за развитием событий в этой области и предоставлять дальнейшие обновления.