Бывший председатель GRI говорит, что надлежащее управление согласуется с надзором, который необходим финансовым компаниям для обоснования требований ESG.
По мере роста инвестиций в ESG в последние годы, то же самое касается и маркировки фондов и финансовых продуктов.
Сегодня те, кто делает вводящие в заблуждение заявления о своих полномочиях ESG, окажутся под прицелом регулирующих органов, таких как FCA и CMA, а также наблюдателей за потребителями, таких как Управление по стандартам рекламы, которые очень серьезно относятся к гринвошингу.
В то же время, Регламент ЕС по раскрытию информации об устойчивом финансировании в настоящее время налагает обширные требования к отчетности, направленные конкретно на устранение «зеленого отмывания» на финансовых рынках и направление финансирования на действительно устойчивую деятельность.
Поскольку количество судебных исков против корпораций в отношении зеленых компаний достигло рекордного уровня и, по прогнозам, со временем они остановятся на финансовом секторе, необходимость снижения риска «зеленого отмывания» имеет решающее значение для любой организации, продающей продукты под маркой ESG, которая хочет избежать репутационных, финансовых и юридических последствий. опасность.
Зачем сосредотачиваться на «G»
Управление, как правило, получает значительно меньше внимания, чем «E» и «S» ESG.
Но поскольку теперь ожидается, что каждая фирма будет не только поддерживать любой значок ESG, но и предоставлять доказательства, которые удовлетворят регулирующий орган, надзорный орган или суд, управление является ключом к управлению рисками гринвошинга.
Это связано с тем, что требования надлежащего управления почти полностью согласованы с теми процессами надзора, которые должны иметь финансовые фирмы для обоснования требований ESG.
Четыре направления деятельности
Чтобы любой надзор был надежным, он должен основываться на прочном фундаменте, и для большинства фирм это потребует существенной трансформации в четырех ключевых областях:
Соблюдение нормативных требований и управление рисками. Ландшафт ESG не только потенциально обширен, но и сложен и быстро меняется. Компании должны не только определить правила и законы, которые применяются к ним сегодня, но и внедрить структуру управления, которая гарантирует, что они готовы реагировать на будущие изменения и выявлять возникающие риски.
Знания и культура. Мир, в котором как инвестиции, так и выходы из бизнеса определяются соображениями ESG, означает, что знание ESG должно рассматриваться как ключевая способность любой фирмы, которая хочет привлекать капитал, делать правильные инвестиции и управлять рисками. Для этого требуется специальный план для создания и поддержания этой способности во всей организации, а не только среди специалистов по ESG, поэтому это часть корпоративной культуры. Затем необходимо проверить и контролировать навыки и возможности ESG.
Отчетность и подотчетность. Надлежащее управление требует, чтобы организации могли пролить свет на то, как были приняты решения, какие данные использовались и кто несет ответственность за принятие решений. Для этого требуются четкие инструкции по отчетности ESG и возложение на отдельных лиц особой ответственности за проверку, аудит и подписание основных данных или заявлений.
Прозрачность и раскрытие информации. Ключевым элементом Принципов ответственного инвестирования, которые определяют передовую практику интеграции ESG для инвесторов, является отчет о предпринятых действиях и прогрессе в их реализации. Для этого потребуется изменить подход многих фирм к общению с заинтересованными сторонами в сторону прозрачности и большей степени прямого участия в решении любых вопросов, которые у них могут возникнуть в отношении заявлений и отчетности, связанных с ESG. Это потребует новых процессов коммуникации и соблюдения требований, которые можно будет проверять и контролировать.
В то время как некоторые фирмы могут уже иметь довольно сложные процессы и управление для одной или нескольких из этих областей, только путем аудита и внедрения правильных процессов во всей организации фирма может надежно снизить риск «зеленого отмывания» и быть уверенной в том, что измеряется и контролируется, имеет смысл с точки зрения надлежащего управления.
Это особенно важно, потому что в некоторых случаях гринвош может быть не преднамеренным обманом, а скорее побочным продуктом недостаточной сложности или базовых знаний об ESG, результатом применения быстрых исправлений или одноразовых решений, или недостаточной тщательности или скептицизм.
Несмотря на то, что для снижения риска претензий по «зеленому отмыванию» критически важно, G ESG не следует рассматривать только через призму соблюдения требований и управления рисками.
Фирмы, приверженные эффективному управлению, смогут укрепить свой бренд, привлечь больше клиентов и позиционировать себя как настоящих лидеров, а не последователей во все более шумном и переполненном пространстве ESG.
