4 марта 2021 года Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) объявила о создании Целевой группы по климату, окружающей среде, социальным вопросам и управлению (Целевая группа). В статье рассматривается основная задача Целевой группы, обсуждаются недавние правоприменительные действия и обнародование правил, а также освещаются определенные области продвижения в области экологического, социального и управленческого правоприменения (ESG).
Цели
Целевая группа является частью отдела правоприменения Комиссии по ценным бумагам и биржам США и была создана, среди прочего, для борьбы с неправомерными действиями, связанными с ESG. В частности, Целевая группа была создана для обеспечения ясности и разработки инициатив по поддержке надежного раскрытия информации и инвестиций, связанных с ESG.
В то время как первоначальная задача Целевой группы заключалась в выявлении существенных пробелов или искажений в климатических рисках, о которых должны сообщать эмитенты, Целевая группа также стремится выявить пробелы и проблемы, связанные со стратегиями, которые инвестиционные консультанты и фонды используют для соблюдения требований ESG в целом. В конечном счете, цель Целевой группы состоит в том, чтобы поддерживать уверенность инвесторов и укреплять доверие путем активного устранения любых неправомерных действий, связанных с требованиями новых правил ESG, включая анализ вопросов раскрытия информации и соблюдения требований, касающихся стратегий ESG инвестиционных консультантов и фондов.
Для достижения своей цели SEC уже предприняла несколько принудительных мер и обнародовала новые правила.
Недавние действия по обеспечению соблюдения ESG
23 мая 2022 года SEC объявила о своем первом принудительном иске против BNY Mellon Investment Advisors.
Комиссия по ценным бумагам и биржам США обвинила BNY Mellon в ложном представлении или намеке в различных заявлениях на то, что все ее инвестиционные фонды прошли проверку качества ESG, хотя это не всегда так.
BNY Mellon согласилась выплатить штраф в размере 1,5 миллиона долларов за отсутствие надлежащих политик и процедур для предотвращения раскрытия потенциально вводящей в заблуждение информации.
Заместитель директора отдела правоприменения SEC заявил, что «инвестиционные консультанты и фонды все чаще предлагают и оценивают инвестиции, которые используют стратегии ESG или включают определенные критерии ESG», а BNY Mellon не «выполнила проверку качества ESG, которую она раскрыла, используя как часть своего процесса отбора инвестиций для некоторых взаимных фондов, которые он консультировал».
28 апреля 2022 года SEC предъявила бразильской горнодобывающей компании Vale S.A. обвинение в Окружном суде Соединенных Штатов Восточного округа Нью-Йорка.
Комиссия по ценным бумагам и биржам утверждала, что Vale делала ложные и вводящие в заблуждение заявления о безопасности плотины до того, как плотина рухнула, в результате чего погибло 270 человек, а рыночная капитализация Vale потеряла более 40 миллиардов долларов.
Комиссия по ценным бумагам и биржам утверждает, что Vale в течение многих лет знала, что плотина не соответствует международно признанным стандартам безопасности по содержанию токсичных побочных продуктов добычи, но манипулировала проверками безопасности плотины, получала фальшивые сертификаты безопасности и вводила в заблуждение все уровни заинтересованных сторон посредством раскрытия компанией ESG.
Жалоба направлена на получение приказа, навсегда запрещающего Vale нарушать федеральные законы о ценных бумагах, о котором говорится в жалобе, требующего от Vale возврата всех доходов, полученных нечестным путем, и требующего от Vale уплаты гражданских денежных штрафов.